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公司治理

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審計委員會

審計委員資訊：
職稱 姓名 專業資格與經驗
 		 獨立性情形 兼任其他公開發行公司審計委員會成員家數
獨立董事/
召集人		 嚴文筆
  1. 具備五年以上商務、法律、財務或公司業務所需之工作經驗
  2. 目前擔任華洋精機股份有限公司獨立董事
  3. 未有公司法第 30 條各款情事之一
 符合獨立性情形如下：
  1. 本人、配偶、二親等以內親屬未有擔 任本公司及關係企業之董事、監察人或受僱人
  2. 本人、配偶、二親等以內親屬（或利用人名義）未持有公司股份
  3. 未擔任與本公司有特定關係公司 （參考公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第1項5~8 款規定）之董事、監察人或受僱人
  4. 未有最近2年提供本公司或其關係 企業商務、法務、財務、會計等服務 所取得之報酬金額
 2 家
獨立董事 胡勝益
  1. 具備五年以上商務、法律、財務或公司業務所需之工作經驗
  2. 目前擔任台灣發展研究院產業金融所所長、東海大學企管系兼任副教授
  3. 未有公司法第 30 條各款情事之一
 0 家
獨立董事 許明現
  1. 具備五年以上商務、法律、財務或公司業務所需之工作經驗
  2. 目前擔任南寶樹脂化學工廠股份有限公司執行長
  3. 未有公司法第 30 條各款情事之一
 0 家
審計委員職責：
  1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
  2. 內部控制制度有效性之考核。
  3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  4. 涉及董事自身利害關係之事項。
  5. 重大之資產或衍生性商品交易。
  6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
  7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
  8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
  9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
  10. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
  11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。前項事項決議應經本委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議，除第十款外，如未經本委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體董事三分之二以上同意行之。

審計委員會內部績效評估
評估期間 評估方式 評估內容 評估結果 提報董事會日期
113.01.01
~
113.12.31		 審計委員會內部自評 本公司審計委員會內部自評，含括下列五大面向：
  1. 對公司營運之參與程度
  2. 審計委員會職責認知
  3. 提升審計委員會決策品質
  4. 審計委員會組成及成員選任
  5. 內部控制
 本公司整體審計委員會之績效自評平均分數為4.68(滿分5分)，評估結果良好，足以顯見本公司強化審計委員會效能之成果。 114.03.21
審計委員會績效評量指標包含五大面向、共計26項指標，扣除4題不適用，整體得分4.68分，換算百分比總分為93.6分，顔示本公司審計委員會運作情形良好，對相關法令遵循及風險控制，均能克盡委員會督導之責。

審計委員會內部績效評估
評估期間 評估方式 評估內容 評估結果 提報董事會日期
112.01.01
~
112.12.31		 審計委員會內部自評 本公司審計委員會內部自評，含括下列五大面向：
  1. 對公司營運之參與程度
  2. 審計委員會職責認知
  3. 提升審計委員會決策品質
  4. 審計委員會組成及成員選任
  5. 內部控制
 本公司整體審計委員會之績效自評平均分數為4.48(滿分5分)，評估結果良好，足以顯見本公司強化審計委員會效能之成果。 113.04.30
本公司 112 年度審計委員會績效評估自評結果介於 5 分「極優、非常同意」與4分「優、同意」之間，董事對於各項評核指標運作多為非常同意，審計委員會整體運作良好，符合公司治理要求，且有效強化董事職能與維護股東權益。 

審計委員會2024年度工作重點及運作情形
年度工作重點彙整：
本公司審計委員會由3名獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
審計委員會於 2024年度舉行了 8次會議，審議的事項主要包括：
  • 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
  • 內部控制制度有效性之考核。
  • 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  • 涉及董事自身利害關係之事項。
  • 財務、會計或內部稽核主管之任免。
  • 其他公司或主管機關規定之重大事項。
委員會出席情形如下：
職稱 姓名 實際出席次數 (B) 委託出席次數 應出席次數 (A) 實際出席比率 (B/A)
召集人 嚴文筆 8 0 8 100%
委員 胡勝益 8 0 8 100%
委員 許明現 8 0 8 100%
 
其他應記載事項
審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果，以及公司對審計委員會意見之處理。
證券交易法第14條之5所列事項:  

會議介次

日期

議案內容

審計委員會決議結果

 獨立董事建議事項 公司對審計委員會意見之處理

第一屆

第三次

2024.01.23

1.訂定本公司「提升自行編製財務報告能力計畫書」案。

 經全體出席委員無異議照案通過。

無

 提董事會由全體出席董事同意通過。

第一屆

第四次

2024.02.22

1.本公司擬解除經理人競業禁止之限制案

2.本公司2022年度合併財務報表案

 經全體出席委員無異議照案通過。

無

 提董事會由全體出席董事同意通過。

第一屆

第五次

2024.03.26

1.擬具本公司2023年度「內部控制制度聲明書」案

2.本公司2023年度營業報告書及財務報表暨合併報表案

3.本公司2023年度盈餘分配案

4.本公司會計師獨立行及適任性評估案

5.本公司2024年第2季度滾動預算案

6.指定股務代理機構案

7.為本公司擬向財團法人中華民國證券櫃買中心申請辦理第一上櫃及辦理股票公開發行案

8.股東名冊更正案

9.修訂本公司「董事會議事規範」案

10.修訂本公司「審計委員會組織規程」案

11.授權美萊德科技(深圳)有限公司與其控股公司德億股份有限公司董事長辦理公司清算和解散案

12.本公司2024年度財務報表簽證會計師委任與報酬案

 經全體出席委員無異議照案通過。

無

 提董事會由全體出席董事同意通過。

第一屆

第六次

2024.04.30

1.修訂本公司「公司章程」部分條文案

2.修訂本公司資金貸與他人作業程序

3.修訂本公司內部控制相關制度

4.更新內控專審委任合約案

 經全體出席委員無異議照案通過。

無

 提董事會由全體出席董事同意通過。

第一屆

第七次

2024.06.20

1.本公司2022年度與2023年度合併財務報告修正案

2. 擬通過本公司2023年度4月1日至2024年3月31日內部控制制度有效性之考核暨「內部控制制度聲明書」(委託會計師審查時適用之聲明書)案

3.本公司委託主辦證券承銷商於承銷期間辦理過額配售案

4.子公司萊特爾科技(深圳)有限公司擴大(租)廠房及設備資本支出預算修正案

5.本公司2024年第3季滾動預算案

6.本公司2024年第3季及2024年第4季財務預測案

7. 擬修訂本公司「內部控制制度」案

8. 擬向美商安達產物投保董監事暨重要職員責任保險案

9. 擬修訂子公司「內部控制制度」案

10.本公司2023年度與2024年度第一季合併財務報表案

11.無變相資金融通須列為資金貸與他人案

 經全體出席委員無異議照案通過。

無

 提董事會由全體出席董事同意通過。

第一屆

第八次

2024.07.18

1. 修正本公司2024年第3季滾動預算案

2. 修正本公司2024年第3季及2024年第4季財務預測案

3. 修訂本公司「董事會議事規範」案

4. 訂定本公司「經理人兼職評估管理辦法」案

 經全體出席委員無異議照案通過。

無

 提董事會由全體出席董事同意通過。

第一屆

第九次

2024.08.30

1. 本公司2024年第二季合併財務報告案

2. 增訂內控專審委任合約案

3. 擬通過本公司2023年7月1日至2024年6月30日內部控制制度有效性之考核暨「內部控制制度聲明書」(委託會計師審查時適用之聲明書)案

4.子公司LIGHTEL TECHNOLOGIES, INC (以下稱Lightel US)2024年度稽核計劃變更案

5. 子公司萊特爾科技(深圳)有限公司增加設備資本支出案

6. 擬修訂本公司「內部控制制度」案

7. IPO審計委任合約增額公費案

 經全體出席委員無異議照案通過。

無

 提董事會由全體出席董事同意通過。

第一屆

第十次

2024.09.19

1. 本公司2024年第三季及第四季財務預測案

2. 子公司LIGHTEL TECHNOLOGIES, INC (以下稱Lightel US)擬辦理現金減資案

3. 向子公司LIGHTEL TECHNOLOGIES,INC(以下稱Lightel US)借款案

4. 擬修訂子公司LIGHTEL TECHNOLOGIES, INC (以下稱Lightel US)「內部控制制度」案

5. 本公司續租全球人壽辦公室及車位，取得使用權資產案

6. 子公司萊特爾(深圳)向福寧高新產業園區擴租廠辦、宿舍，取得使用權資產案

 經全體出席委員無異議照案通過。

無

 提董事會由全體出席董事同意通過。

第一屆

第十一次

2024.11.13

1. 本公司2024年及2023年第二季合併財務報告修正案

2. 本公司2024年及2023年第三季合併財務報告案

3. 本公司2024年第4季滾動預算案

4. 修訂本公司「公司章程」部分條文案

5. 授權萊凌科技股份有限公司專利使用權案

經全體出席委員無異議照案通過。

無

 提董事會由全體出席董事同意通過。

第一屆

第十二次

2024.12.30

1.修訂本公司「董事會績效評估辦法案」

2.修訂子公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」案

3.修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」案

4.本公司2025年度稽核計畫案

5.本公司及子公司2025年度預算案

 經全體出席委員無異議照案通過。

無

 提董事會由全體出席董事同意通過。
 
會議屆次 日期 議案內容 審計委員會決議結果 獨立董事建議事項 公司對審計委員會意見之處理
第一屆第二次

 		 2023.11.17 選任第一屆審計委員會召集人。 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
成立子公司Power Fiber Optics Inc.執行對Lightel US之反三角併購，並指派代理人案。 全體出席委同意通過，並提請董事會決議。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
第一屆第三次

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 		 2023.12.21 內部稽核業務執行報告 洽悉。 無 洽悉。
修訂本公司「資金貸與他人作業程序」案 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
 修訂本公司「取得或處分資產作業」案 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
 修訂本公司「預算管理辦法」案 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
 修訂本公司「董事會議事規範」案 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
 修訂本公司「薪資報酬委員會組織規程」案。 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
 修訂本公司「董事會績效評估辦法」案 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
 修訂子公司內部控制制度案子公司稽核主管任免案 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
 發行本公司「 2023年度第一次員工限制型新股」案 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
 本公司113年度稽核計劃案 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
 捐贈社會福利慈善機構，並授權董事長案 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
本公司股本變更案 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
本公司章程修正案 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
截止2023年11月30日止，「應收款項」、「預付款項」、「存出保證金」等逾正常授信期限三個月內仍未收回且金額重大者，擬歸為非屬資金貸與案 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
本公司2023年度財報簽證會計師委任案 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
子公司莱特尔科技(深圳)有限公司擴大(租)廠房及設備資本支出案 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
本公司2024年度營業計畫及預算案 經全體出席委員無異議照案通過。 無 提董事會由全體出席董事同意通過。
除前開事項外其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。
獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形:無。
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